Stock Options Sell To Cover Calculator

Panduan Lengkap Anda untuk Opsi Saham Karyawan dan Formulir Pelaporan Pajak Majikan sering memberi kompensasi kepada karyawan dengan manfaat selain sekadar cek gaji. Opsi saham dan rencana pembelian saham menjadi semakin populer. Berikut adalah beberapa pilihan dan rencana saham karyawan yang lebih umum, dan formulir pelaporan pajak yang diperlukan, untuk membuat waktu pajak kurang menimbulkan stres. Opsi dan rencana saham karyawan Rencana Pembelian Saham Karyawan (ESPP) Program sukarela ini, yang diberikan melalui atasan Anda, memungkinkan Anda membuat iuran gaji untuk digunakan untuk membeli saham perusahaan dengan harga diskon. Diskon bisa sampai 15 lebih rendah dari harga pasar. Umumnya ada periode penawaran dimana karyawan dapat memberikan kontribusi untuk program ini. Harga pasar saham untuk pembelian kemudian ditentukan pada tanggal pembelian, dimana kontribusi karyawan digunakan untuk membeli saham dengan harga diskon atas nama karyawan. Berdasarkan berapa lama karyawan memegang saham, diskonto dianggap sebagai pendapatan biasa dan termasuk dalam Formulir W-2 oleh majikan (posisi tidak memenuhi syarat) atau dianggap sebagai pendapatan capital gain dan dicatat pada saat penjualan (posisi kualifikasi). Untuk posisi nonqualifying. Biaya dasar yang disesuaikan adalah pendapatan kompensasi yang dilaporkan pada Formulir W-2 ditambah biaya akuisisi Anda. Untuk posisi kualifikasi. Dasar biaya Anda hanyalah biaya perolehan yang memungkinkan diskon diterima dilaporkan sebagai capital gain daripada pendapatan biasa. Unit Saham Terbatas (RSU) Unit saham ini diberikan kepada karyawan sebagai bentuk kompensasi. Karyawan tidak menerima saham pada saat penghargaan tersebut, namun memiliki rencana pelelangan khusus yang diuraikan saat karyawan tersebut akan menerima saham tersebut. Pada saat rompi saham, karyawan menerima unit dan nilai pasar wajar (FMV) dari saham yang diterima pada tanggal tersebut dianggap sebagai pendapatan. Bergantung pada rencana pengusaha, Anda dapat memilih untuk membayar pajak atas penghasilan pada saat saham tersebut diberikan, pada saat stok rompi, atau pada tanggal rompi. Jumlah yang dilaporkan kepada Anda sebagai pendapatan pada Formulir W-2 oleh atasan Anda pada saat rompi saham kemudian akan menjadi basis biaya penyesuaian Anda di unit saham ini. Incentive Stock Options (ISO) Persyaratan untuk unit ISO lebih ketat dan pada gilirannya memberikan perlakuan pajak yang lebih baik. Unit ISO harus diadakan setidaknya satu tahun setelah opsi dieksekusi. Selain itu, Anda tidak bisa menjual sahamnya sampai setidaknya dua tahun setelah opsi diberikan kepada Anda. Untuk alasan ini, diskon yang Anda terima dengan membeli opsi ini dikenai pajak sebagai keuntungan modal jangka panjang. Yang menghasilkan tingkat pajak yang lebih rendah daripada pendapatan biasa. Nonqualified Stock Options (NSO) Sementara unit ISO lebih ketat, unit NSO lebih umum. Opsi saham ini akan menghasilkan pendapatan biasa dan capital gainloss. Bila opsi ini diberikan, mereka diberikan dengan harga yang telah ditentukan. Hal ini memungkinkan karyawan untuk menggunakan opsi ini pada harga tersebut terlepas dari harga saham pada tanggal opsi dieksekusi. Bila opsi dieksekusi, karyawan tersebut memiliki pendapatan biasa untuk selisih antara harga yang mereka bayar (harga hibah) dan nilai pasar wajar (FMV) pada tanggal pembelian saham tersebut (harga pelaksanaan). Jika Anda memiliki penghasilan kompensasi dari atasan Anda di tahun berjalan, pendapatan ini termasuk dalam Formulir W-2 di Kotak 1. Jika Anda menjual unit saham untuk menutupi pajak, informasi ini termasuk dalam Formulir W-2 juga. Anda harus meninjau Kotak 12 dan 14, karena ini akan menjelaskan pendapatan apa pun yang termasuk dalam Formulir W-2 Anda terkait dengan opsi saham karyawan Anda. Formulir 1099-B Anda akan menerima Formulir 1099-B pada tahun Anda menjual unit saham. Formulir tersebut melaporkan adanya keuntungan atau kerugian modal akibat transaksi pengembalian pajak Anda. Anda harus meninjau catatan investasi Anda untuk memverifikasi jumlah biaya berdasarkan Formulir 1099-B. Dasar biaya pada formulir 1099-B Anda didasarkan pada informasi yang tersedia untuk broker Anda. Jika informasi yang tersedia tidak lengkap, jumlah biaya Anda mungkin salah. Jika jumlah biaya berdasarkan Formulir 1099-B tidak sesuai dengan dasar biaya yang disesuaikan berdasarkan catatan Anda, masukkan kode penyesuaian B dalam TaxACT. Demikian pula, Formulir W-2 Anda mungkin tidak termasuk basis biaya Anda pada Formulir 1099-B, jadi Anda akan ingin memasukkan jumlah penyesuaian dengan kode B. Jika Formulir Anda 1099-B tidak memiliki nilai biaya, Anda harus tetap menghitung dan melaporkan Dasar biaya Anda atas pengembalian pajak Anda. Formulir 3921 dikeluarkan untuk opsi saham insentif pada tahun mereka dipindahkan ke karyawan tersebut. Formulir ini mencakup informasi yang diperlukan untuk melaporkan penjualan unit-unit ini dengan benar saat Anda memutuskan untuk menjualnya di masa mendatang. Meskipun Anda tidak perlu memasukkan informasi dari Formulir 3921 ke dalam pengembalian pajak Anda pada tahun Anda menerima formulir tersebut, Anda harus menyimpan formulir tersebut dengan catatan investasi Anda. Formulir 3922 dikeluarkan untuk opsi saham karyawan yang Anda beli tapi jangan jual. Karena Anda belum menjual saham, persyaratan holding period belum ditentukan. Oleh karena itu, majikan tidak memasukkan penghasilan kompensasi pada Formulir W-2 Anda sebagai penghasilan biasa. Formulir 3922 diberikan kepada Anda untuk penggunaan masa depan Anda saat Anda menjual unit dan perlu melaporkan penghasilan atas pengembalian pajak Anda. Seperti Form 3921, simpan Form 3922s dengan catatan investasi Anda. TaxAct membuat persiapan dan pengajuan pajak Anda dengan cepat, mudah dan terjangkau sehingga Anda mendapatkan pengembalian dana maksimum Anda. Kesepakatan terbaiknya dalam pajak. Mulai sekarang gratis atau masuk ke Akun TaxAct Anda. Terimakasih untuk informasi yang saya punya pertanyaan8230 akuntan pajak saya memenangkan pajak 2014 saya tanpa formulir 3921. Akuntan akuntan saya tidak pernah mengajukan atau mendistribusikan salah satu dari bentuk ini dan sepertinya mereka merasa perlu. Saya menjalankan pilihan saya pada tahun 2014 dan dijual pada tahun 2015. Saya memiliki perpanjangan pajak saya sampai bulan Oktober, namun saya harus terus bersikeras untuk menerima 3921 saya. Apakah hal itu mengharuskan mereka memberikannya kepada saya Terima kasih atas bantuan Anda Speak Your Mind Cancel replyFAQs ndash Restricted Stock Award Plan T. Bagaimana sebuah Pembagian Saham Terbatas berbeda dengan Unit Saham Terbatas A. Seperti Penghargaan Saham Terbatas, Unit Saham yang Dibatasi adalah hibah yang dinilai berdasarkan saham perusahaan. Tidak seperti Stock Award yang Dibatasi, tidak ada saham perusahaan yang diterbitkan pada saat hibah dari Unit Penyertaan Terbatas, dan oleh karena itu tidak ada Pajak Khusus 83 (b) Pemilihan dapat dilakukan pada saat hibah. Setelah penerima hibah memenuhi persyaratan vesting, perusahaan membagikan saham atau setara kas dari jumlah saham yang digunakan untuk menilai unit. Jika aturan rencana mengizinkannya, perusahaan mungkin memerlukan atau penerima dapat memilih untuk menunda distribusi ke tanggal berikutnya. Persyaratan rompi dapat dipenuhi oleh berlalunya waktu, atau oleh kinerja perusahaan atau individu. Jika penerimanya tidak memenuhi persyaratan yang ditetapkan perusahaan sebelum akhir periode vesting, saham tersebut biasanya hangus. T. Bagaimana sebuah Pembagian Saham Terbatas berbeda dengan saham yang dikendalikan dan dibatasi A. Penghargaan saham terbatas dan kontrol dan saham terlarang adalah dua konsep yang sama sekali berbeda. Penghargaan saham terbatas terkait dengan kompensasi ekuitas, dan pengendalian dan pembatasan saham terhadap undang-undang sekuritas. Penghargaan saham terbatas adalah bentuk kompensasi ekuitas yang tunduk pada kesepakatan (perjanjian hibah) yang menentukan hak penerima beasiswa berdasarkan rencana kompensasi ekuitas emiten. Pengendalian dan pembekuan saham melibatkan saham yang tidak terdaftar yang dibatasi oleh SEC Rule 144. T. Apakah ada konsekuensi pajak yang harus saya sadari jika saya diberikan Restricted Stock Awards A. Ya. Di bawah peraturan pajak penghasilan federal yang normal, seorang karyawan yang menerima Restricted Stock Awards tidak dikenai pajak pada saat hibah tersebut (dengan asumsi tidak ada pemilihan berdasarkan pasal 83 (b) yang telah dibuat, seperti yang dibahas di bawah ini). Sebaliknya, karyawan tersebut dikenai pajak saat vesting, bila batasannya terlewati. Besarnya penghasilan yang dikenakan pajak adalah selisih antara nilai pasar wajar hibah pada saat vesting dikurangi jumlah yang dibayarkan untuk hibah, jika ada. Untuk hibah yang membayar dalam saham aktual, masa kerja employeersquos mulai pada saat vesting, dan basis pajak employeersquo sama dengan jumlah yang dibayarkan untuk saham ditambah jumlah yang termasuk sebagai pendapatan kompensasi biasa. Setelah penjualan saham tersebut dilakukan, dengan mengasumsikan bahwa karyawan tersebut memegang sahamnya sebagai aset modal, karyawan tersebut akan mengenali pendapatan atau kerugian capital gain apakah keuntungan modal tersebut akan berjangka pendek atau jangka panjang tergantung pada waktu antara awal penahanan. Periode saat vesting dan tanggal penjualan berikutnya. Konsultasikan dengan penasihat pajak Anda mengenai konsekuensi pajak penghasilan kepada Anda. T. Apa itu Pajak Khusus 83 (b) pemilihan A. Bagian 83 (b) dari Internal Revenue Code mengizinkan wajib pajak untuk mengubah perlakuan pajak terhadap Penghargaan Saham Terbatas mereka. Karyawan yang memilih untuk membuat Pajak Khusus 83 (b) pemilihan memilih untuk memasukkan nilai pasar wajar dari saham pada saat pemberian dikurangi jumlah yang dibayarkan untuk saham (jika ada) sebagai bagian dari pendapatan mereka (tanpa memperhatikan Pembatasan). Mereka akan dikenai pemotongan pajak yang wajib dilakukan pada saat Penghargaan Saham Dibatasi diterima. Selain penyertaan pendapatan segera, Bea Keluar 83 (b) pemilihan akan menyebabkan periode holding stockququos dimulai segera setelah pemberian penghargaan diberikan. Juga dengan Pajak Khusus 83 (b) pemilihan, karyawan tidak akan dikenai pajak penghasilan saat saham tersebut dijual (terlepas dari nilai pasar wajar pada saat vesting), dan pajak tersebut tidak akan dikenakan pajak lebih lanjut sampai saham tersebut Terjual. Keuntungan atau kerugian selanjutnya dari saham tersebut adalah keuntungan atau kerugian modal (dengan asumsi saham tersebut dimiliki sebagai aset modal). Namun, jika seorang karyawan meninggalkan perusahaan sebelum melakukan vesting, dia tidak berhak menerima pengembalian pajak yang sebelumnya telah dibayarkan atau kerugian pajak sehubungan dengan saham yang dibatalkan. Q. Berapa lama saya harus membuat 83 (b) pemilihan A. Pajak Khusus 83 (b) pemilihan harus diajukan secara tertulis dengan Internal Revenue Service (IRS) paling lambat 30 hari setelah tanggal hibah, dan Anda harus mengirimkan salinannya ke perusahaan Anda. T. Apa keuntungan potensial dari mengambil Pajak Khusus 83 (b) pemilihan A. Ada beberapa keuntungan potensial dengan Pajak Khusus 83 (b) pemilihan: Tetapkan dasar biaya Anda sekarang. Dengan membayar pajak atas hibah Anda sekarang, dan bukan saat saham rompi, harga saham saat ini akan ditetapkan sebagai dasar biaya untuk saham yang diberikan. Bila sahamnya dilelang, tidak ada pajak yang akan jatuh tempo sampai sahamnya terjual, terlepas dari berapa besar saham yang telah berubah nilainya. Kontrol waktu pengakuan pendapatan masa depan. Keuntungan (atau kerugian) hanya akan diakui bila stok benar-benar dijual dan tidak akan dipicu oleh selisih batasan pada vesting. Keuntungan modal pengobatan. Dengan asumsi saham dimiliki sebagai aset modal, keuntungan (atau kerugian di masa depan) akan dikenakan pajak hanya sebagai capital gain, dan karena itu akan dikenakan tingkat pajak penghasilan yang menguntungkan. Apakah akan membuat Pajak Khusus 83 (b) pemilihan adalah keputusan pajak dan keuangan yang penting, dan karyawan didesak untuk berkonsultasi dengan penasihat pajak mereka. T. Apa potensi kerugian dalam mengambil Pajak Khusus 83 (b) pemilihan A. Ada beberapa kelemahan potensial yang perlu dipertimbangkan: Jatuh harga saham. Jika harga saham turun pada tanggal vesting, ada risiko bahwa Anda akan membayar lebih banyak pajak berdasarkan nilai pasar wajar pada tanggal pemberian kompensasi daripada yang harus Anda bayar dengan harga yang wajar berdasarkan harga pasar wajar pada saat vesting . Waktu pembayaran pajak. Karena pajak jatuh tempo saat pemberian penghargaan diberikan, Anda harus menggunakan dana lain untuk membayar kewajiban menahan pajak. Dalam perlakuan pajak normal, Anda tidak berhutang pajak sampai reksa dana hibah, dan Anda berpotensi menggunakan sebagian saham untuk menutupi kewajiban menahan pajak Anda. Resiko penyitaan. Jika Anda kehilangan penghargaan saham terbatas Anda (misalnya dengan meninggalkan perusahaan sebelum rompi saham), Anda tidak akan berhak atas kehilangan apapun untuk tujuan perpajakan sehubungan dengan penghargaan saham terbatas. Selain itu, Anda tidak akan dapat menerima pengembalian dana atas pajak yang dibayarkan atas pemberian saham terbatas Anda. T. Langkah apa yang harus saya ambil untuk membuat Pajak Khusus 83 (b) Pemilihan A. Anda harus mengisi formulir Pemberitahuan Pajak Khusus 83 (b) dan mengajukannya dengan Internal Revenue Service (IRS) dalam waktu 30 hari dari Tanggal hibah Anda juga harus mengirimkan salinan Bea Cukai 83 (b) pemilihan ke atasan Anda, dan Anda harus melampirkan salinan formulir saat Anda mengajukan SPT tahunan Anda. Konsultasikan dengan penasihat pajak Anda mengenai konsekuensi pajak penghasilan kepada Anda. Untuk kenyamanan Anda, Formulir Pemungutan Pajak Khusus 83 (b) dapat diakses dengan mengklik di sini (PDF). Halaman ini akan terbuka di jendela popup .. T. Apa pilihan saya untuk membayar kewajiban menahan pajak saya begitu Reksa Dana Saya yang Dibatasi Reward A. Dengan asumsi Anda tidak membuat Pajak Khusus 83 (b) pemilihan, Anda bisa mendapatkan saham bersih, Menjual saham atau membayar uang tunai (tergantung pada peraturan rencana Anda). Di bawah jaring opsi saham, Anda menginstruksikan atasan Anda untuk menahan cukup saham untuk membayar pemotongan pajak karena saat vesting. Anda akan ditinggalkan dengan jumlah saham yang dikurangi jumlah saham yang dipotong untuk menutupi kewajiban menahan pajak Anda. Jika Anda memilih untuk menjual saham, Anda harus memberikan otorisasi satu kali kepada Fidelity yang memberi Fidelity wewenang untuk menjual sebagian saham vesting Anda untuk menutupi kewajiban menahan pajak Anda. Begitu diterima, otorisasi itu bagus untuk semua pemilihan saham sell berikutnya. Klik tautan Lihat amp Accept AgreementsInstructions dari halaman ringkasan rencana Anda untuk menerima Petunjuk Arah Perdagangan Anda. Anda akan ditinggalkan dengan jumlah saham yang kurang dari jumlah saham yang terjual untuk menutupi kewajiban menahan pajak Anda, ditambah sisa uang tunai dari penjualan saham. Jika Anda memutuskan untuk membayar uang tunai, Anda harus memiliki cukup uang di Akun Fidelity SM Anda pada hari pembebasan untuk menutupi kewajiban pemotongan pajak Anda. Setelah Anda menemukan Fidelity akan mendebet jumlah yang diperlukan untuk menutupi kewajiban menahan pajak Anda dari akun Anda dan meneruskannya ke perusahaan Anda untuk melaporkan dan mengirimkannya ke badan pengatur yang sesuai. Contoh berikut menggambarkan bagaimana setiap opsi bekerja. Skenario: Mike memiliki 250 saham Pembebasan Stock Award vesting pada tanggal 1 Januari 2004. Asumsikan harga saham pada 1 Januari adalah 10 per saham dan kewajiban pemotongan pajak adalah 725. Contoh 1 ndash Saham Bersih Ketika 250 saham rompi pada tanggal 1 Januari, Perusahaan Mikersquos akan menahan 73 saham (73 saham X 10 per saham 730) untuk menutupi kewajiban pemotongan pajak 725. Setiap kelebihan akan menuju pajak penghasilan federal Mikersquos (725 untuk menutupi kewajiban menahan pajak dan 5 overage). Dia akan dibiarkan dengan 177 saham (250 saham swasta ndash 73 saham ditahan untuk menutupi kewajiban menahan pajak 177 saham yang tersisa). Contoh 2 ndash Sell Shares Ketika 250 saham pada tanggal 1 Januari, Fidelity akan menjual 73 saham (73 saham X 10 per saham 730) untuk menutupi kewajiban pemotongan pajak 725. Setiap kelebihan akan tetap berada di akun Mikes, meskipun saham tambahan dapat dijual untuk menutupi komisi dan biaya dari penjualan saham. Dia akan ditinggalkan dengan 177 saham (250 saham swasta - 73 saham ditahan untuk menutupi kewajiban menahan pajak 177 saham yang tersisa). Contoh 3 ndash Pay Cash Pada tanggal 1 Januari Mike harus memiliki 725 uang tunai di akun Fidelity SM-nya untuk menutupi kewajiban menahan pajaknya. Ketika 250 rompi saham pada tanggal 1 Januari 2004, 725 akan didebet dari akun Mikersquos dan meneruskan perusahaannya untuk melaporkan dan mengirimkan ke badan pengatur yang sesuai untuk menutupi kewajiban menahan pajaknya. Mike dibiarkan dengan 250 saham yang memiliki kurang 725 uang tunai yang digunakan untuk menutupi kewajiban menahan pajaknya. T. Bagaimana cara membiarkan Fidelity mengetahui apakah saya berencana untuk membayar tunai, saham bersih, atau menjual saham untuk menutupi kewajiban menahan pajak saya A. Anda dapat membuat atau mengubah pemilihan metode pemotongan pajak dari NetBenefits atau Fidelity. Setelah masuk, buka halaman Portfolio dan klik nama rencana Stock Award yang Dibatasi untuk menampilkan halaman Ringkasan Penghargaan Saham Terbatas, yang mencantumkan semua Stock Awards Terbatas Anda. Gunakan menu drop down di sebelah kanan Stock Award Terbatas Anda untuk membuat atau mengubah pemilihan Anda. T. Kapan saya harus membuat pemilihan saya A. Pemilihan default, yang diputuskan oleh perusahaan Anda, akan dibuat untuk Anda jika Anda belum membuat pemilihan 15 hari sebelum vesting. Anda dapat mengubah pemilihan metode pemotongan pajak Anda sampai tujuh hari sebelum vesting. T. Apa yang terjadi dengan Stock Award Terbatas saya setelah itu rompi A. Setelah periode holding dipenuhi, saham atau setara kas (tergantung peraturan perusahaan Anda) aturan perusahaan secara otomatis disimpan ke Akun Fidelity SM Anda. Setelah saham tersebut menjadi hak, Anda memilikinya secara langsung, dan dapat menahan, menjual, atau melepaskannya tanpa risiko penyitaan. Jika hibah Anda dibayarkan secara tunai, Anda dapat menggunakannya karena Anda memiliki uang tunai lain di akun Anda. T. Apakah jadwal vesting A. Periode yang telah ditentukan sebelumnya dimana saham harus diadakan sebelum karyawan dapat mengambil alih kepemilikan dari Stock Award Terbatas. T. Bagaimana saya bisa menentukan berapa banyak yang akan dipotong untuk pajak pada saat vesting A. Anda dapat menggunakan kalkulator Restricted Stock Award Fidelityrsquos untuk memperkirakan kewajiban pemotongan pajak Anda. Untuk mengakses kalkulator, buka NetBenefits atau Fidelity dan lihat rencana Stock Award yang Dibatasi. Klik Perkirakan Keuntungan untuk memperkirakan kewajiban pemotongan pajak Anda. Masukkan data hibah Anda untuk memperkirakan penghasilan kena pajak dan pemotongan pajak pada vesting. T. Apa yang terjadi dengan Stock Award yang Dibatasi jika saya meninggalkan majikan saya sebelum tanggal pelelangan saya A. Jika Anda meninggalkan majikan Anda sebelum tanggal Ritel Dibebankan Stock Stock Anda, biasanya Anda kehilangan hibah Anda. Periksa rencana perusahaan Anda untuk rinciannya. T. Apa yang terjadi dengan Stock Award Terbatas saya jika saya pensiun, meninggal, atau menjadi cacat A. Biasanya ada peraturan khusus jika Anda pensiun, meninggal, atau menjadi cacat. Lihat peraturan rencana majikan Anda untuk rinciannya. Kesetiaan tidak memberikan nasehat hukum atau pajak dan informasi yang diberikan di atas bersifat umum dan tidak boleh dianggap sebagai nasihat hukum atau pajak. Berkonsultasilah dengan seorang pengacara atau profesional pajak mengenai situasi hukum atau pajak Anda yang spesifik. Pencatatan Stock Plan dan layanan administrasi ditawarkan melalui Fidelity Stock Plan Services, LLC. Exercising Stock Options Berolahraga dengan opsi saham berarti membeli saham biasa emiten pada harga yang ditentukan oleh opsi (harga hibah), berapa pun harga sahamnya pada saat Anda Latih pilihannya Lihat Tentang Opsi Saham untuk informasi lebih lanjut. Tip: Melaksanakan opsi saham Anda adalah transaksi yang rumit dan terkadang rumit. Implikasi pajak dapat bervariasi secara luas ndash pastikan untuk berkonsultasi dengan penasihat pajak sebelum Anda menggunakan opsi saham Anda. Pilihan Saat Membeli Opsi Saham Biasanya, Anda memiliki beberapa pilihan saat Anda menggunakan opsi saham pribadi Anda: Tahan Opsi Saham Anda Jika Anda yakin harga saham akan naik dari waktu ke waktu, Anda dapat memanfaatkan opsi jangka panjang dari pilihan dan menunggu untuk Latih mereka sampai harga pasar saham emiten melebihi harga hibah Anda dan Anda merasa siap untuk menggunakan opsi saham Anda. Ingat saja bahwa opsi saham akan kedaluwarsa setelah jangka waktu tertentu. Opsi saham tidak memiliki nilai setelah habis masa berlakunya. Keuntungan dari pendekatan ini adalah: Anda sendiri akan menunda dampak pajak sampai Anda menerapkan opsi saham Anda, dan potensi apresiasi saham, sehingga memperlebar keuntungan saat Anda melatihnya. Memulai Transaksi Latihan dan Tahan (cash-for-stock) Latih opsi saham Anda untuk membeli saham perusahaan Anda dan kemudian memegang sahamnya. Bergantung pada jenis pilihannya, Anda mungkin perlu menyetorkan uang tunai atau meminjam dengan menggunakan sekuritas lain di Akun Fidelity Anda sebagai jaminan untuk membayar biaya opsi, komisi perantara dan biaya dan pajak (jika Anda disetujui untuk memberi margin). Kelebihan dari pendekatan ini adalah: keuntungan kepemilikan saham di perusahaan Anda, (termasuk dividen) apresiasi potensial terhadap harga saham biasa perusahaan Anda. Memulai Transaksi Latihan-dan-Menjual-Menutupi Melaksanakan opsi saham Anda untuk membeli saham perusahaan Anda, kemudian menjual cukup banyak saham perusahaan (pada saat bersamaan) untuk menutupi biaya opsi saham, pajak, dan komisi perantara Dan biaya. Hasil yang Anda terima dari transaksi exercise-and-sell-to-cover akan menjadi saham. Anda mungkin menerima sejumlah uang tunai. Kelebihan dari pendekatan ini adalah: keuntungan kepemilikan saham di perusahaan Anda, (termasuk dividen) apresiasi potensial terhadap harga saham biasa perusahaan Anda. Kemampuan untuk menutupi biaya opsi saham, pajak dan komisi perantara dan setiap biaya dengan hasil penjualan. Memulai Transaksi Latihan-dan-Jual (tanpa uang tunai) Dengan transaksi ini, yang hanya tersedia dari Fidelity jika rencana opsi saham Anda dikelola oleh Fidelity, Anda dapat menggunakan opsi saham Anda untuk membeli saham perusahaan Anda dan menjual saham yang diakuisisi pada saat yang sama. Waktu tanpa menggunakan uang sendiri. Hasil yang Anda terima dari transaksi exercise-and-sell sama dengan nilai pasar wajar dari saham dikurangi harga hibah dan komisi pemotongan dan pungutan pajak yang dipersyaratkan dan biaya apapun (keuntungan Anda). Keuntungan dari pendekatan ini adalah: uang tunai (hasil dari latihan Anda) kesempatan untuk menggunakan dana hasil diversifikasi investasi dalam portofolio Anda melalui akun Fidelity pendamping Anda. Tip: Ketahui tanggal kedaluwarsa opsi saham Anda. Begitu mereka kadaluarsa, mereka tidak memiliki nilai. Contoh Opsi Opsi Stok Saham Incqualifying Disposition ndash Saham yang Terjual Sebelum Periode Tunggu Tertentu Jumlah opsi: 100 Harga hibah: 10 Nilai pasar wajar saat dieksekusi: 50 Nilai pasar wajar saat dijual: 70 Jenis perdagangan: Latihan dan Hold 50 Bila opsi saham Anda Rompi pada tanggal 1 Januari, Anda memutuskan untuk menjual saham Anda. Harga sahamnya adalah 50. Pilihan saham Anda berharga 1.000 (100 opsi saham x 10 harga hibah). Anda membayar biaya opsi saham (1.000) kepada atasan Anda dan menerima 100 saham di akun broker Anda. Pada tanggal 1 Juni, harga sahamnya 70. Anda menjual 100 saham Anda pada nilai pasar saat ini. Bila Anda menjual saham yang diterima melalui transaksi opsi saham Anda harus: Beritahu majikan Anda (ini menciptakan disposisi yang mendiskualifikasi) Bayar pajak penghasilan biasa mengenai selisih antara harga hibah (10) dan nilai pasar penuh pada saat latihan ( 50). Dalam contoh ini, 40 bagian, atau 4.000. Bayar pajak keuntungan modal atas selisih antara nilai pasar penuh pada saat exercise (50) dan harga jual (70). Dalam contoh ini, 20 bagian, atau 2.000. Jika Anda telah menunggu untuk menjual opsi saham Anda lebih dari satu tahun setelah opsi saham dilakukan dan dua tahun setelah tanggal pemberian dana, Anda akan membayar keuntungan modal, daripada pendapatan biasa, mengenai selisih antara harga hibah dan harga jual. Langkah selanjutnya